产品版本: | 用友T6-企业管理软件V3.3 |
产品系列: | T6系列 |
问题描述: | 有一固定资产已经购入3个月,原值2000,计提了2个月的折旧,现在(6月)发现质量有问题,要退还供应商,更换一件新的,但是新固定资产比原来价格高,原值2500,要进行价格补差,要怎么处理? |
问题原因: | 通过资产减少,重新进行资产增加,在总账补录凭证来变通处理。 |
问题解决方式: | 操作流程: (1)3月购入固定资产,借:固定资产 2000 贷:银行存款 2000 (2)4,5月计提折旧额,借:管理费用 31.6 贷:累积折旧 31.6 (3)6月进行计提折旧后进行资产减少,借:累积折旧 47.7 固定资产退货 1952.6 贷:固定资产 2000 (4)6月进行固定资产增加,借:固定资产 25000 贷:固定资产退货 2000 银行存款 5000 (5)总账补录凭证,借:固定资产退货 47.4 贷:管理费用 47.4 |
所属行业: | 通用 |
方案类型: | 临时解决方案 |
补丁号: |