问题现象: | 连锁零售礼券业务。礼券有分:提货券(上列产品名称),现金券(现金面值的抵价券) 1.财务销售礼券的时候,做账务处理:借:现金(银行存款) 销售折扣与折让 贷:预收账款(按面值入账) 2.客户到门店用礼券提货时,做账务处理:借:现金(银行存款) 预收账款 管理费用-业务招待 贷:主营业务收入-门店 3.结转销售成本时,做账务处理:借:主营业务成本-门店 贷:库存商品 问题点在于:销售礼券的时候是公司总经办、销售部、行政部等各部门做团购销售的,也有门店当产品销售的,确认收入的时候不能归属到门店,对应的产品成本又是从门店出的,因为销售不归门店,成本在门店,那么销售收入与成本不匹配。 请问该如何处理! |
问题原因: | |
解决方案: | 您好, 您的问题经提交需求/开发人员讨论,现需求/开发最终答复如下: 【从1和2两步的财务处理看,不涉及礼券的收入问题,所以问题的关键在第3步的“货:库存商品”中把礼券商品排除掉,即不让礼券商品参与成本结转。应该在U8里针对零售 日报查询到“非礼券”标记的商品的数据,针对它们进行成本结转。也就不涉及礼券商品的收入和成本的匹配问题了。】 给您工作带来不便之处,我们表示歉意,敬请谅解和支持。 |
相关补丁: | |
版本: | 分销与零售 |
模块: | 分销10.0 |
产品: | 分销 |
问题名称: | 关于连锁零售礼券业务财务处理问题 |
最后更新: | 2011-09-29 23:24:38 |